In de voorgaand hoofdstukken zijn de diverse ontwikkelingen nader toegelicht.
De te begroten financiële gevolgen van deze ontwikkelingen inclusief de gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen zijn samenvattend:
| Financiële gevolgen Kadernota 2027(bedragen x € 1.000; - = nadeel en + = voordeel) | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Nieuw beleid: |
|
|
|
|
|
|
Programma Personeel |
|
|
|
|
|
|
Ontwikkelingen team Belastingen |
|
Pm |
Pm |
Pm |
Pm |
|
Centraal budget Inkoop |
|
-50,0 |
-50,0 |
-50,0 |
-50,0 |
|
Interne communicatie, 1 fte schaal 10 |
|
-111,0 |
-114,0 |
-117,0 |
-121,0 |
|
- dekking budget overhead |
|
111,0 |
114,0 |
117,0 |
121,0 |
|
Subsidiebureau: |
|
|
|
|
|
|
- Ondersteuning en monitoring 0,1 fte schaal 8 |
|
-18,0 |
-18,5 |
-19,0 |
-19,5 |
|
Programma Bedrijfsvoering |
|
|
|
|
|
|
Aanbesteding procesapplicaties komende 4 jaren |
-250,0 |
-250,0 |
-250,0 |
-250,0 |
|
|
Implementatie nieuw financieel systeem |
|
|
|
|
|
|
- Inhuur projectleider |
|
-188,0 |
-72,0 |
|
|
|
- Vervanging medewerkers |
|
-372,0 |
-160,0 |
|
|
|
- Implementatie |
|
-684,0 |
|
|
|
|
- Structurele last financieel systeem |
|
|
-334,0 |
-175,0 |
-175,0 |
|
Doorrekening begrotingsuitgangspunten |
|
|
|
|
|
|
- Ontwikkeling loonkosten *) |
-88,6 |
-286,5 |
-288,8 |
-294,3 |
-301,5 |
|
- Inflatie (exploitatie)budgetten *) |
-50,7 |
-98,9 |
-99,2 |
-103,9 |
-107,0 |
|
- Rente |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Totaal lasten |
-389,3 |
-1.947,5 |
-1.272,6 |
-892,2 |
-653,0 |
|
Baten: |
|
|
|
|
|
|
Bijdrage gemeente Boxtel |
218,5 |
1.087,6 |
709,7 |
497,1 |
363,8 |
|
Bijdrage gemeente Sint-Michielsgestel |
170,8 |
859,9 |
562,9 |
395,1 |
289,2 |
|
Totaal baten |
389,3 |
1.947,5 |
1.272,6 |
892,2 |
653,0 |
|
*) gemeentefonds geeft gemeenten hiervoor naar verwachting (deels) dekking |
|
|
|
|
|
Dekking extra gemeentelijke lasten vanwege implementatie nieuw financieel systeem
Voorgesteld wordt dat de gemeenten voor dekking van de incidentele kosten voor de implementatie nieuw financieel systeem tot en met 2028 (€ 1.476.000) een beroep doen op de gemeentelijke egalisatiereserves Loonkosten en ICT budgetten MGD. Deze egalisatiereserves hebben per 1 januari 2026 een saldo van € 1.391.400 voor egalisatie loonkosten en een saldo van € 888.600 beschikbaar voor egalisatie ICT kosten. Als de gemeenten hiermee kunnen instemmen dan geeft dit het volgende netto-effect voor de gemeentelijke bijdragen.
| Gemeentelijke lasten kadernota MGD na inzet egalisatiereserves |
2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Extra last Boxtel verdeelsleutel is |
-218,5 |
-1.087,6 |
-709,7 |
-497,1 |
-363,8 |
|
Inzet dekking egalisatiereserves (loonkosten en ICT MGD) |
|
694,8 |
129,4 |
|
|
|
Resultaat kadernota 2027 Boxtel |
-218,5 |
-392,8 |
-580,3 |
-497,1 |
-363,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Extra last Sint-Michielsgestel verdeelsleutel is |
-170,8 |
-859,9 |
-562,9 |
-395,1 |
-289,2 |
|
Inzet dekking egalisatiereserves (loonkosten en ICT MGD) |
|
549,2 |
102,6 |
|
|
|
Resultaat kadernota 2027 Sint-Michielsgestel |
-170,8 |
-310,7 |
-460,3 |
-395,1 |
-289,2 |
De totale lasten zijn doorberekend naar de gemeentelijke bijdragen. De bijdragen per gemeente zijn gebaseerd op de procentuele verdeling (afgerond) 56%/44%. De gevolgen voor de begroting verwerken we met de Eerste bestuursrapportage 2026 en de nieuwe Begroting 2027-2029.