Hierna volgt een samenvattend overzicht van de begrotingsmutaties. Startpunt hierbij is het begrotingssaldo na de Tweede bestuursrapportage 2025. Uitgangspunt voor MijnGemeenteDichtbij is een sluitende begroting met een saldo van € 0. De mutaties voor de begroting 2026 maken onderdeel uit van de Eerste bestuursrapportage 2026. De mutaties vanaf 2027 zijn in deze begroting verwerkt.
| Ontwikkeling begrotingssaldo (x 1.000: - = nadeel en + = voordeel) | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Begrotingssaldo was |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Budget neutrale mutaties |
|
|
|
|
|
|
Vervangingsbudget vanwege opname verlof |
-43,1 |
|
|
|
|
|
Inzet voorziening verlofsparen |
43,1 |
|
|
|
|
|
Ziektevervangingsbudget (WAZO inkomsten) |
-200,0 |
|
|
|
|
|
Verwachte WAZO inkomsten 2026 |
200,0 |
|
|
|
|
|
Mutaties bedrijfsvoering |
|
|
|
|
|
|
Beheerapplicatie riolering SAM |
-24,8 |
-12,4 |
-12,4 |
-12,4 |
-12,4 |
|
Aanbesteding en implementatie nieuwe belastingensoftware |
-50,0 |
-50,0 |
|
|
|
|
Streamingkosten videovolgsysteem (raad SMG) |
-5,0 |
-5,0 |
-5,0 |
-5,0 |
-5,0 |
|
Centralisering drankinkoop bij MGD (raad Boxtel) |
-2,0 |
-2,0 |
-2,0 |
-2,0 |
-2,0 |
|
Kadernota MGD 2027-2030 |
-389,3 |
-1.947,5 |
-1.272,6 |
-892,2 |
-653,0 |
|
Mutaties formatie en inhuur personeel |
|
|
|
|
|
|
Uitbreiding formatie Gemeentelijke Water- en Rioleringsplannen |
-455,5 |
-455,5 |
-455,5 |
-455,5 |
-455,5 |
|
Implementatie Wet Integrale Suïcidepreventie |
-23,0 |
|
|
|
|
|
Implementatie Participatiewet in Balans |
-88,3 |
|
|
|
|
|
Implementatie plateau 2 |
-26,6 |
|
|
|
|
|
Kwetsbaarheid Integrale Veiligheid |
-129,0 |
|
|
|
|
|
Formatie minimaondersteuning (schulddienstverlening) |
-94,9 |
-97,5 |
-100,2 |
-103,0 |
-105,7 |
|
Herwaardering functie adviseur ruimte |
-17,2 |
-17,7 |
-18,1 |
-18,7 |
-19,3 |
|
Inhuur bedrijfscontactfunctionaris Boxtel |
-67,5 |
|
|
|
|
|
Projecten gemeenten |
|
|
|
|
|
|
Overzetten restant budget projecten vanuit 2025 |
-457,2 |
|
|
|
|
|
Vrijval balanspost vanuit 2025 |
457,2 |
|
|
|
|
|
Gemeentelijke bijdragen |
|
|
|
|
|
|
- Boxtel, via verdeelsleutel |
817,9 |
1.457,6 |
1.053,7 |
843,3 |
712,1 |
|
- Sint-Michielsgestel, via verdeelsleutel |
555,2 |
1.130,0 |
812,1 |
645,5 |
540,8 |
|
Begrotingssaldo wordt |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Toelichting ontwikkeling begrotingssaldo
Hierna volgt een toelichting op de bovenstaande mutaties. Voor de mutaties die uitsluitend betrekking hebben op 2026 wordt verwezen naar de toelichting zoals opgenomen in de Eerste bestuursrapportage 2026.
Beheerapplicatie riolering SAM
Door de vervanging van de beheerapplicatie riolering door SAM zijn extra middelen benodigd. Voor het eerste jaar van implementatie komt hier vanuit beide gemeenten een bijdrage vanuit budget riolering van € 12.400 en de jaren erna van € 6.200. Tezamen betekent dit voor MGD extra middelen van € 24.800 voor 2026 en de jaren erna van € 12.400.
Aanbesteding en implementatie nieuwe belastingensoftware
In de Kadernota 2027 is aangekondigd dat de huidige belastingensoftware de komende jaren het einde van de contractperiode bereikt en dat wij in 2026 starten met een aanbestedingstraject voor vervangende WOZ‑ en belastingapplicaties. Deze vervanging is noodzakelijk om de continuïteit van onze dienstverlening te borgen, blijvend te voldoen aan wettelijke verplichtingen en onze digitale processen toekomstbestendig in te richten.
Voor deze eenmalige implementatiekosten zijn op dit moment geen middelen beschikbaar binnen de bestaande begroting. Daarom vragen wij € 100.000 aan incidenteel budget, evenredig verdeeld over 2026 en 2027. Met deze middelen kunnen wij het aanbesteding‑ en implementatieproces tijdig starten en de beoogde ingebruikname in 2027 realiseren.
Kadernota MGD 2027-2030
Op 8 april 2026 heeft het Algemeen Bestuur de Kadernota 2027-2030 vastgesteld. In dit document zijn de uitgangspunten opgenomen voor de nieuwe begroting. In de Kadernota zijn ook enkele nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Deze hebben uitsluitend betrekking op de bedrijfsvoering van MGD. Ontwikkelingen waar de gemeenten in het kader van hun beleid en dienstverlening zelf een keuze in hebben worden primair afgewogen door de gemeenten in hun eigen kadernota en/of begroting.
Voor een toelichting op de Kadernota wordt verwezen naar de raadsinformatiebrief van 14 april 2026. Samenvattend geeft de Kadernota het volgende beeld:
| Financiële gevolgen Kadernota 2027 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|
|
(bedragen x € 1.000, - = nadeel en + = voordeel) |
||||
|
Autonome ontwikkelingen (loon- en prijsontwikkeling) |
-385,5 |
-388,1 |
-398,2 |
-408,5 |
|
Nieuwe ontwikkelingen programma Personeel |
-68,0 |
-68,5 |
-69,0 |
-69,5 |
|
Nieuwe ontwikkelingen programma Bedrijfsvoering |
-1.494,0 |
-816,0 |
-425,0 |
-175,0 |
|
Totaal lasten |
-1.947,5 |
-1.272,6 |
-892,2 |
-653,0 |
|
Baten: |
|
|
|
|
|
Bijdrage gemeente Boxtel |
1.087,6 |
709,7 |
497,1 |
363,8 |
|
Bijdrage gemeente Sint-Michielsgestel |
859,9 |
562,9 |
395,1 |
289,2 |
|
Totaal baten |
1.947,5 |
1.272,6 |
892,2 |
653,0 |
Omdat in de jaren 2027 en 2028 incidentele lasten worden gemaakt in verband met de vervanging van het financieel systeem, zetten de gemeenten ter dekking hiervan de gemeentelijke egalisatiereserves MGD in. Dit betreft een bedrag van € 1.244.000 in 2027 en € 232.000 in 2028.
Uitbreiding formatie (gemeentelijke Water- en Rioleringsplannen)
In december 2025 hebben de gemeenteraden van onze beide gemeenten een nieuw gemeentelijk Water- er Rioleringsplan vastgesteld. Onderdeel van deze plannen is de uitbreiding van de formatie voor MGD met 4 fte vanaf 2026 bij team Beheer Openbare Ruimte.
De hiermee samenhangende extra formatiekosten bedragen structureel € 455.500 en worden verdeeld over de gemeenten op basis van de reguliere verdeelsleutel. De extra lasten voor Boxtel zijn daarmee € 260.000 en die voor Sint-Michielsgestel € 195.500.
Formatie minimaondersteuning (schulddienstverlening)
Met de meicirculaire van 2024 hebben de gemeenten structurele middelen ontvangen voor Dienstverlening Aanpak Armoede en Schulden. De gemeentelijke schulddienstverlening staat al langere tijd onder druk door een stijgend aantal inwoners met problematische schulden. Ook betreft het steeds vaker ingewikkelde en vergaande problematiek. Daarnaast zien we steeds vaker dat ZZP-ers bij de gemeente aankloppen voor hulp. Dit betreft veelal arbeidsintensieve trajecten. Hierdoor is er meer tijd nodig om de inwoners goed van dienst te kunnen zijn. Daarom hebben de beide gemeenten besloten om de middelen uit de meicirculaire 2024 (Boxtel, structureel € 62.200: 0,6 fte en Sint-Michielsgestel structureel € 32.700: 0,3 fte) in te zetten voor extra, structurele personele capaciteit binnen de schulddienstverlening.
Herwaardering functie adviseur ruimte
De functie adviseur ruimte van team Advies en Beleid is ingeschaald in schaal 10. Het betreft een fulltime functie die structureel is geherwaardeerd op schaal 11. Hiervoor is structureel een aanvullend budget nodig.