Samenvattend overzicht ontwikkeling begrotingssaldo

Op 3 juli 2025 heeft de gemeenteraad de Voorjaarsnota 2025-2029 vastgesteld. De hierin opgenomen mutaties zijn verwerkt in deze begroting 2026-2029. Het begrotingssaldo heeft zich na de vorige begroting 2025-2028 als volgt ontwikkeld.

Maatregelenpakket
Met de vaststelling van de Voorjaarsnota 2025–2029 is ingestemd met het bijbehorende maatregelenpakket. Op basis hiervan is in de begroting een netto besparing van ruim € 2,6 miljoen verwerkt. Een groot deel van deze maatregelen is concreet uitgewerkt, terwijl andere zijn gebaseerd op aannames en preventieve maatregelen. De voortgang van de daadwerkelijke realisatie wordt actief gemonitord en hierover zal verantwoording worden afgelegd.

Ontwikkeling Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds
De meicirculaire 2025, gepubliceerd op 28 mei, is verwerkt in deze begroting. Per saldo heeft deze circulaire het begrotingsbeeld verbeterd. Zo is het zogenoemde ‘ravijnjaar’ deels afgezwakt, zijn incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor de stijgende kosten in de jeugdzorg, en is compensatie toegekend voor hogere salarissen en overige materiële uitgaven.

Voor de jaren 2026 en 2027 ontstaat hierdoor extra financiële ruimte. Vanaf 2028 wordt echter een terugval verwacht. De toegekende compensatie is noodzakelijk om de stijgende kosten voor lonen en materiële uitgaven op te vangen.

Ontwikkelingen in de Jeugdzorg
De kostenontwikkeling binnen de jeugdzorg blijft zorgwekkend. Net als veel andere gemeenten constateren wij een stijgende lijn in de uitgaven. Het Rijk heeft hiervoor extra middelen beschikbaar gesteld en maatregelen aangekondigd, zoals de hervormingsagenda en de invoering van een eigen bijdrage. Deze zijn bedoeld om de gemeentelijke lasten te verlichten: minder taken leiden tot lagere kosten, en eigen bijdragen zorgen voor gedeeltelijke dekking van uitgaven. Het is echter onzeker of deze maatregelen daadwerkelijk het gewenste effect zullen hebben.

Risico’s Gemeentefonds
Naast de onzekerheid over de structurele ontwikkeling van de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds, bestaat er een reëel risico op bezuinigingen op de Rijksbegroting met directe gevolgen voor het Gemeentefonds. Daarbovenop blijft voor onze gemeente het risico bestaan op de doorrekening van de tweede tranche van de herverdeling van het Gemeentefonds, wat kan leiden tot een structureel nadeel van ruim € 800.000.

Begrotingsmutaties
Samenvattend en gespecificeerd zijn in deze begroting de volgende mutaties met budgettair effect verwerkt.

De mutaties voor het jaar 2025 verwerken we als begrotingsmutatie met de Najaarsnota 2025.