Om de begroting tot uitvoering te brengen gaan we uitgaven doen. Hiervoor is een liquiditeitsbegroting opgesteld, waarmee er inzicht is op welke wijze alle begrote uitgaven kunnen worden betaald. Door omstandigheden (procedures, personele capaciteit, economische ontwikkelingen e.d.) kunnen plannen vertragen en ontstaat er een afwijkend financieringsbeeld, uiteraard met de bedoeling om de begroting daar zo mogelijk op aan te passen. Gebaseerd op de werkelijke cijfers 2024, de geactualiseerde begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2026-2029 ontwikkelt de liquiditeitsbegroting zich als volgt.
| Financieringsontwikkeling (x €1.000) | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
saldo inkomsten exploitatie en investeringen |
87.348 |
92.729 |
85.589 |
83.682 |
83.903 |
86.218 |
|
saldo ontvangen aflossingen |
195 |
179 |
182 |
185 |
189 |
192 |
|
saldo ontvangsten |
87.543 |
92.908 |
85.771 |
83.867 |
84.092 |
86.410 |
|
saldo uitgaven exploitatie |
80.812 |
91.468 |
84.417 |
81.771 |
82.223 |
84.054 |
|
saldo investeringen en voorzieningen |
5.121 |
17.182 |
5.703 |
4.221 |
4.250 |
7.221 |
|
aflossing geldleningen |
391 |
94 |
97 |
100 |
104 |
107 |
|
saldo uitgaven |
86.324 |
108.744 |
90.217 |
86.092 |
86.577 |
91.382 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
op te nemen geldleningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
financieringsresultaat |
1.219 |
-15.836 |
-4.446 |
-2.225 |
-2.485 |
-4.972 |
|
resultaat voorgaande jaren |
9.970 |
|
|
|
|
|
|
Cumulatief |
11.189 |
-4.647 |
-9.093 |
-11.318 |
-13.803 |
-18.775 |
|
|
overschot |
tekort |
tekort |
tekort |
tekort |
tekort |
Vanaf 2025 zien we een oplopend financieringstekort. Hierdoor wordt in structurele zin niet meer voldaan aan de kasgeldlimiet. Op basis hiervan is in 2028 een rentelast van € 350.000 opgenomen oplopend naar € 550.000 vanaf 2029 voor de mogelijk dan op te nemen geldleningen. Uitgaande van een rentepercentage van 3% (uitgangspunten begroting) is hiermee een lening van € 18 miljoen mogelijk. Als deze lening inderdaad opgenomen wordt, is er geen sprake meer van een financieringstekort.