|
ACTIVA |
|
|
|
VASTE ACTIVA |
|
|
|
materiële vaste activa |
31-12-25 |
31-12-24 |
|
Economisch nut: |
|
|
|
bedrijfsgebouwen |
154.157 |
197.664 |
|
vervoermiddelen |
1.016.599 |
725.844 |
|
machines, apparaten en installaties |
342.608 |
348.865 |
|
overige materiële vaste activa |
334.957 |
317.238 |
|
|
1.848.321 |
1.589.611 |
Alle materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs, verminderd met de ontvangen subsidies en bijdragen die direct gerelateerd zijn aan het actief, de jaarlijkse afschrijvingslasten en afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen. Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Bijdragen derden en duurzame waardeverminderingen zijn afgelopen jaar niet aan de orde geweest. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de door het algemeen bestuur vastgestelde financiële verordening en geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar.
| Verloopoverzicht materiële vaste activa | Boekwaarde 31-12-24 | Investeringen | Desinvesteringen | Afschrijvingen | Boekwaarde 31-12-25 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Investeringen met economisch nut: |
|
|
|
|
|
|
bedrijfsgebouwen |
197.664 |
0 |
0 |
43.507 |
154.157 |
|
vervoermiddelen |
725.844 |
457.120 |
0 |
166.365 |
1.016.599 |
|
machines, apparaten en installaties |
348.865 |
59.670 |
0 |
65.927 |
342.608 |
|
overige materiële vaste activa |
317.238 |
230.252 |
0 |
212.533 |
334.957 |
|
totaal investeringen met economisch nut |
1.589.611 |
747.042 |
0 |
488.332 |
1.848.321 |
| Financiële activa | 31-12-25 | 31-12-24 |
|---|---|---|
|
overige langlopende leningen |
0 |
0 |
|
overige uitzettingen > 1 jaar (vooruitbetalingen) |
7.800 |
6.720 |
|
|
7.800 |
6.720 |
De overige uitzettingen bestaan uit vooruitbetaalde kosten met een looptijd van meer dan 1 jaar.
| Verloopoverzicht financiële vaste activa | Boekwaarde 31-12-24 | Investeringen | Vrijval | Aflossingen | Boekwaarde 31-12-25 |
|---|---|---|---|---|---|
|
overige langlopende leningen |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer |
6.720 |
7.800 |
6.720 |
0 |
7.800 |
|
totaal financiële vaste activa |
6.720 |
7.800 |
6.720 |
0 |
7.800 |
| VLOTTENDE ACTIVA |
|
|
|---|---|---|
|
uitzettingen < 1 jaar |
31-12-25 |
31-12-24 |
|
Uitzettingen: Vorderingen op gemeenten |
15.189.114 |
0 |
|
Uitzettingen: Vorderingen op overige overheden |
13.452 |
17.678.577 |
|
Uitzettingen: Overige vorderingen |
17.932 |
15.447 |
|
Rekening courant verhouding met het Rijk |
4.353.723 |
942.262 |
|
|
19.574.221 |
18.636.285 |
De uitzettingen van met een rentetypische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
In het kader van het zogenaamde schatkistbankieren dienen in principe alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Hierop zijn enkele uitzonderingen van toepassing. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dit is het minimumbedrag dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor 2025 was dit op basis van de begrotingsomvang een bedrag van € 1.130.600. In 2025 hebben geen overschrijdingen plaatsgevonden van het drempelbedrag. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2025 is geweest:
| Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) |
|
|
Verslagjaar 2025 |
|
|
|---|---|---|---|---|---|
|
(1) Drempelbedrag |
|
1.130,6 |
|
|
|
|
|
|
Kwartaal 1 |
Kwartaal 2 |
Kwartaal 3 |
Kwartaal 4 |
|
(2) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen |
|
484 |
174 |
257 |
236 |
|
(3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag |
|
647 |
956 |
874 |
895 |
|
(3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag |
- |
- |
- |
- |
|
|
(1) Berekening drempelbedrag |
|
|
Verslagjaar 2025 |
|
|
|
(4a) Begrotingstotaal verslagjaar |
|
56.530 |
|
|
|
|
(4b) Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen |
|
56.530
|
|
|
|
|
(4c) Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat |
- |
|
|
|
|
|
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van € 1.000.000 |
Drempelbedrag |
1.130,6 |
|
|
|
|
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kwartaal 1 |
Kwartaal 2 |
Kwartaal 3 |
Kwartaal 4 |
|
(5a) Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen |
|
43.536 |
15.878 |
23.628 |
21.682 |
|
(5b) Dagen in het kwartaal |
|
90 |
91 |
92 |
92 |
|
(2) - (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen |
|
484 |
174 |
257 |
236 |
| liquide middelen en overlopende activa | 31-12-25 | 31-12-24 |
|---|---|---|
|
liquide middelen, banksaldi |
403.494 |
402.269 |
|
Overlopende activa: Nog te ontvangen bijdragen van de EU |
105.100 |
0 |
|
Overlopende activa: Overige overlopende activa (niet-overheid) |
584.922 |
635.199 |
|
|
1.093.516 |
1.037.468 |
De liquide middelen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
| De post overlopende activa wordt onderscheiden in: | boekwaarde
31-12-25 |
boekwaarde
31-12-24 |
|---|---|---|
|
De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering van uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel nog te ontvangen van: |
|
|
|
- Europese overheidslichamen |
105.100 |
0 |
|
Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen |
584.922 |
635.199 |
|
totaal overlopende activa |
690.022 |
635.199 |
| PASSIVA |
|
|
|---|---|---|
|
VASTE PASSIVA |
|
|
|
voorzieningen |
31-12-25 |
31-12-24 |
|
voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's |
2.634.503 |
2.294.333 |
|
|
2.634.503 |
2.294.333 |
| verloopoverzicht voorzieningen | balanswaarde
31-12-24 |
vrijgevallen bedragen |
toevoegingen | aanwendingen | balanswaarde
31-12-25 |
|---|---|---|---|---|---|
|
voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: |
0 |
|
|
|
0 |
|
- Voorziening Verlofsparen |
2.294.333 |
|
603.470 |
263.300 |
2.634.503 |
|
totaal |
2.294.333 |
0 |
603.470 |
263.300 |
2.634.503 |
| Toelichting Voorziening verlof en verlofsparen |
|---|
|
Volgens de CAO kunnen medewerkers zowel bovenwettelijk verlof als spaarverlof sparen. Dit verlof heeft geen vervaldatum en er mag per medewerker maximaal 3.600 uur worden gespaard, wat neerkomt op een verlofperiode van circa twee jaar. Voor de financiële gevolgen hiervan is een voorziening getroffen. Het onderdeel spaarverlof alsmede het bovenmatige verlof behoort meegenomen te worden in de waardering. |
| vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 31-12-25 | 31-12-24 |
|---|---|---|
|
saldo opgenomen geldleningen (lening BNG) |
2.200.000 |
2.400.000 |
|
|
2.200.000 |
2.400.000 |
|
Toelichting: |
|
|
|
saldo per 1 januari |
2.400.000 |
2.600.000 |
|
bij: opgenomen geldleningen |
0 |
0 |
|
af: aflossing geldleningen |
200.000 |
200.000 |
|
saldo per 31 december |
2.200.000 |
2.400.000 |
|
rentelast vaste geldleningen |
26.925 |
29.185 |
|
gemiddeld rentepercentage vaste geldleningen |
1,13% |
1,13% |
De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde (hoofdsom) verminderd met het totaal van de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
| VLOTTENDE PASSIVA |
|
|
|---|---|---|
|
netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar |
31-12-25 |
31-12-24 |
|
crediteuren |
16.990.982 |
16.064.709 |
|
nog te betalen posten algemeen |
55.183 |
57.447 |
|
|
17.046.165 |
16.122.156 |
|
|
|
|
|
overlopende passiva |
31-12-25 |
31-12-24 |
|
Overlopende passiva: Overige overlopende passiva (niet-overheid) |
77.836 |
77.919 |
|
Overlopende passiva: Vooruit ontvangen bijdragen van gemeenten |
565.353 |
375.675 |
|
|
643.190 |
453.594 |
| verloopoverzicht vooruitontvangen bedragen overige Nederlandse overheidslichamen | saldo 31-12-24 | ontvangen bedragen | vrijgevallen bedragen | saldo 31-12-25 |
|---|---|---|---|---|
|
project huisvesting arbeidsmigranten |
31.988 |
75.000 |
62.558 |
44.430 |
|
project van transitie naar transformatie |
191.127 |
199.990 |
17.508 |
373.609 |
|
project dashboard sociaal domein |
152.559 |
|
5.245 |
147.314 |
|
Totaal |
375.675 |
274.990 |
85.311 |
565.353 |