Meewerkend Bestuur

Bestuur

Regeling woon-/werkverkeer per januari 2026 MGD
In Cao SGO 2025 – 2027 is een verplichting opgenomen voor een woon-/werkregeling. Vanwege het verplichtende karakter van deze regeling, MGD dient daaraan uitvoering te geven, gaat het om een autonome ontwikkeling. Naar verwachting is € 436.000 aan structureel extra budget noodzakelijk om de aanstaande voorzieningen te bekostigen met ingang van januari 2026. Aangezien op dit moment geen middelen beschikbaar zijn of vrijgemaakt kunnen worden, dienen de beide gemeenten structurele gelden beschikbaar te stellen voor de realisatie van de beoogde voorzieningen. De structurele bijdrage voor de gemeente Boxtel hierin is € 244.200.

Bijstelling budgetten energie huisvesting MGD
Met de Eerste bestuursrapportage 2024 MGD zijn op basis van een Europese aanbesteding de budgetten voor energie met € 311.200 verhoogd. Nu blijkt dat deze inschatting te ruim is geweest en kan nu alsnog een bedrag van € 139.400 structureel vanaf 2025 vrijvallen. De budgetten worden hierop aangepast en dit voordeel komt ten gunste van de gemeenten op basis van hun verdeelsleutel.

Nieuw digitaal HR&Payroll systeem MGD
Vanaf 1 januari 2026 zal MijnGemeenteDichtbij gebruik gaan maken van een nieuw digitaal HR&Payroll systeem. Dit nieuwe E-HRM systeem wordt in het tweede deel van dit kalenderjaar volledig geïmplementeerd binnen onze organisatie. De kosten van de implementatie van het nieuwe systeem bedragen € 50.000. Daarnaast komen er nog exitkosten bij vanuit het huidig HRM-systeem, Het gaat hierbij om een bedrag van € 10.500. Voor de implementatie hebben we een interne projectleider benoemd. De kosten voor deze medewerker gedurende de gehele looptijd van implementatie (tot 1 februari 2026) bedragen € 85.000. De kosten worden opgenomen in de begroting van MijnGemeenteDichtbij en de gemeenten dragen hier op basis van hun verdeelsleutel in bij.

Vervanging tractiemiddelen MGD
In de afgelopen periode heeft een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor de vervanging van een 8-tal bedrijfsbussen team wijkbeheer. Voorafgaand aan de aanbesteding heeft een marktverkenning plaatsgevonden op basis waarvan een positieve bijstelling van de bedragen in het investeringsplan van MGD heeft plaatsgevonden.
Ondanks de bijstelling van de bedragen valt de aanbesteding aanmerkelijk duurder uit. Op de 8 wijkbussen is in 2026 een extra investeringsbedrag benodigd van € 270.000. Dit is ongeveer 25% meer dan begroot. Dit leidt tot een extra kapitaallast van structureel € 27.000, waarvan € 4.000 door MGD kan worden opgevangen uit de stelpost prijsindexering.
Voorgesteld wordt om conform de verdeelsleutel tussen de gemeente Boxtel en Sint-Michielsgestel structureel een aanvullende bijdrage beschikbaar te stellen van € 12.900.

Tweede Kamerverkiezingen 2025
Door de val van het kabinet zijn er op woensdag 29 oktober weer Tweede Kamerverkiezingen. In het jaar 2025 zouden er geen verkiezingen plaatsvinden en is er dus geen budget. Het budget wat benodigd is voor de Tweede Kamerverkiezingen is ingeschat op € 60.000. Met de septembercirculaire zijn deze kosten gecompenseerd door een aanvullende bijdrage via de algemene uitkering.

Vrijval Arhi budget
Tot en met 2024 ontving de gemeente een uitkering op grond van de Wet Arhi, in verband met de herindeling van de voormalige gemeente Haaren. Bij de Tweede bestuursrapportage 2024 is het resterende budget van € 938.400 doorgeschoven naar 2025. Inmiddels is hiervan € 824.900 aangewend voor de investering in de nieuwbouw van Kindcentrum Willibrordus in Esch. Na deze besteding resteert een bedrag van € 113.500, dat met deze bestuursrapportage vrij kan vallen.

Openbare orde en veiligheid

Natuurbrandbeheersing
Samen met de gemeente Sint-Michielsgestel maken we dit jaar voor € 9.600 aan kosten voor een natuurbrandbeheersingsplan. Op basis van dit plan wordt ook een uitvoeringsplan opgeleverd en een gebiedscommissie ingericht. De doelstelling van dit plan is om natuurbranden te voorkomen, te beheersen en te bestrijden. De kosten worden vergoed door een provinciale subsidie van € 5.000 en een bijdrage van de Veiligheidsregio van € 4.600.

Sanering drugsafval Boxtel
In 2023 en 2024 hebben we kosten gemaakt voor de sanering drugsafval op een bedrijventerrein. We hebben hiervoor subsidie aangevraagd bij de provincie. Bij beschikking van 7 juli 2025 is hiervoor een bedrag toegekend van € 274.255. Omdat de kosten eerder al zijn gemaakt komt dit bedrag nu ten gunste van het resultaat.

Jeugdoverlast
Vanaf het tweede kwartaal van 2025 zijn er extra kosten gemaakt voor het inzetten van beveiliging en extra camera’s om de jeugdoverlast tegen te gaan.

Om voor een sluitende aanpak tussen het veilheidsdomein (repressief) en zorgdomein (preventief) te zorgen, dienen we nog een aantal maatregelen te (blijven) treffen om het veiligheidsgevoel van de inwoner te (blijven) borgen. Dit is een forse aanslag op het reguliere werkbudget en we schatten in dat het huidige budget niet toereikend zal zijn.

Algemene dekkingsmiddelen

Dividend aandelen BNG
De dividenduitkering aandelen BNG was vanwege het jaarresultaat van de bank in 2024 hoger dan begroot. Incidentele meeropbrengst bedraagt € 52.400. Overeenkomstig het raadsbesluit van 20 december 2022 wordt de meeropbrengst van de aandelen die destijds aangekocht zijn vanuit het Legaat van Cooth toegevoegd aan de reserve onderwijskundige projecten. Dit betreft een bedrag van € 32.800, waardoor het netto-effect € 19.600 bedraagt.

BTW Compensatie op brandkranen
Over de jaren 2021 tot en met 2024 hebben we alsnog de BTW mogen compenseren op de via de Veiligheidsregio betaalde facturen op huur brandkranen. Dit betekent een eenmalig voordeel van € 26.700.

Rente schatkistbankieren
Voor dit jaar is een renteopbrengst begroot van € 700.000. Medio dit jaar is een bedrag van bijna € 350.000 gerealiseerd. Hoewel het rentepercentage lager is dan begin dit jaar verwachten we de totale begrote opbrengst te realiseren.

Opbrengst OZB 2025
Op basis van de huidige gerealiseerde OZB-opbrengsten en rekening houdend met de afwikkeling van een aantal bezwaarschriften voorzien we voor dit jaar een meeropbrengst van € 108.600.

Gemeentelijke Belastingen
Voor ongeveer 3% van de WOZ-objecten met peildatum 1 januari 2024 is bezwaar gemaakt tegen de vastgestelde waarde. Dit is een stijging ten opzichte van vorig jaar (2%), maar sluit aan bij de landelijke trend. De afwikkeling verloopt voorspoedig: per 1 augustus 2025 is voor meer dan de helft van de bezwaren uitspraak gedaan. Hiermee voldoen wij aan de vereisten van de Waarderingskamer. Wij verwachten alle bezwaren binnen de gestelde termijnen af te ronden.

Overzetten budget proceskosten bezwaar en beroep WOZ vanuit MGD
Vanuit het verleden zijn de budgetten voor afwikkeling bezwaar en beroep WOZ (proceskosten) overgezet naar MGD. Omdat de gemaakte kosten worden doorbelast aan de betreffende gemeente, wordt vanaf 2026 het structurele budget van € 51.600 – conform de verdeelsleutel (56/44) – teruggezet naar beide gemeenten. Voor onze gemeente is dit een bedrag van € 28.900 dat we als budget hiervoor zelf gaan inzetten.

Algemene budgettair

Actualisatie staat van activa
Zoals is toegelicht in het hoofdstuk ‘Investeringen’ worden met deze bestuursrapportage diverse investeringen doorgeschoven van 2025 naar 2026. Op basis hiervan is de staat van activa geactualiseerd. Dit leidt voor dit jaar en volgens jaar tot een incidenteel voordeel op kapitaallasten van ruim € 80.000. In structurele zin heeft deze actualisatie nagenoeg geen effect op het begrotingsbeeld.

Vrijval niet ingezette stelposten 2025
Na verwerking van diverse mutaties in deze bestuursrapportage resteren er nog niet ingezette stelposten voor het begrotingsjaar 2025. Deze kunnen met deze bestuursrapportage vrijvallen ten gunste van het resultaat. Dit betreft in totaal een bedrag van € 1.637.500. Dit bedrag bestaat uit:

• Restant crisisgerelateerd budget € 750.000;
• Restant stelpost areaal € 181.400;
• Restant stelpost prijsontwikkeling meicirculaire 2025 € 500.000;
• Restant stelpost prijsindexering € 206.100.

Resultaat septembercirculaire 2025
Op Prinsjesdag 16 september 2025 is de septembercirculaire beschikbaar gekomen. Met de septembercirculaire is onze algemene uitkering uit het gemeentefonds herberekend en de gevolgen voor de begroting zijn structureel verwerkt in deze bestuursrapportage. Per saldo leidt deze herberekening tot een structureel positief effect voor onze begroting van structureel ruim € 8 ton. In 2025 krijgen we compensatie voor de hogere kosten jeugdzorg over de jaren 2023 en 2024 (€ 1,35 miljoen) en is de verwachte onderuitputting op het BTW Compensatiefonds 2025 als voorschot toegekend (€ 753.900). De overige mutaties hebben betrekking op de ontwikkeling van het accres en de actualisatie van een aantal maatstaven (o.a. loonkostensubsidie en huishoudens met laag inkomen). Samenvattend beeld:

• Incidenteel komen er voor het jaar 2025 aanvullende budgetten beschikbaar.
• Structureel blijft het beeld ongewijzigd ten opzichte van de meicirculaire waarbij vanaf 2028 de uitkering daalt ten opzichte van het voorgaande jaar.

Een uitgebreide toelichting op opgenomen in deze Bestuursrapportage.

Overheveling incidentele budgetten
Bij het beoordelen van de budgetten is er bewust gekeken naar het doorschuiven van incidentele exploitatiebudgetten naar volgende jaren. Dit doen we alvast vooruitlopend op de overhevelingen die later via de jaarrekening worden verwerkt. De mutaties op overhevelingen verrekenen we over de jaren budgetneutraal met de Algemene reserve. In voorgaande hoofdstukken zijn de nu voorgestelde overhevelingen toegelicht.

Samengevat zijn met deze Bestuursrapportage de volgende overhevelingen meegenomen:

Investeringen en overhevelingen

Afgezien van de voorgestelde budgetneutrale begrotingsmutaties hebben de volgende mutaties vanuit dit programma gevolgen voor het begrotingssaldo: