Voorgestelde begrotingsmutaties
In de voorgaande hoofdstukken zijn per programma de financiële afwijkingen samengevat.
In dit hoofdstuk gaan we samenvattend in op de gevolgen van de voorgestelde begrotingsmutaties. Het totaal effect komt ten gunste of ten laste van het begrotingssaldo. Dit geeft samenvattend het volgende overzicht.
| Begrotingsmutaties programma's (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) |
Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Duurzaamheid |
0,8 |
-1.122,2 |
-125,0 |
-125,0 |
-125,0 |
|
Meedoen |
-138,5 |
-1.720,2 |
-806,2 |
-824,9 |
-963,3 |
|
Leefomgeving |
505,6 |
-451,5 |
40,3 |
-15,0 |
-15,4 |
|
Ontspanning en Economie |
91,8 |
-112,8 |
14,7 |
25,6 |
36,4 |
|
Ruimtegevend bestuur |
-133,4 |
2.959,2 |
767,3 |
726,8 |
806,6 |
|
Totaal mutaties begrotingssaldo |
326,3 |
-447,5 |
-108,9 |
-212,5 |
-230,7 |
Voor een toelichting op deze mutaties wordt verwezen naar het betreffende programma in deze Najaarsnota.
Begrotingsmutaties op basis van programma's
Het volgende overzicht is als volgt samengesteld:
- Resultaat voor bestemming
Per programma, de baten en lasten voor mutaties met reserves; dit leidt dan tot het resultaat voor bestemming. - Resultaatbestemming
Per programma, de onttrekkingen aan en de stortingen in de reserves; dit leidt dan tot de resultaatbestemming. - Resultaat na bestemming / Totaal resultaat
Per programma, het verschil tussen het resultaat voor bestemming en de resultaatbestemming; dit leidt dan tot het resultaat na bestemming, oftewel de mutatie van het vrij inzetbare begrotingssaldo. Dit bedrag is dan weer gelijk aan het totaal van de voorgestelde begrotingsmutaties.
| begrotingsmutaties programma's (x € 1.000: - = nadeel en + = voordeel) |
Begroting 2025 |
Begroting 2026 |
Begroting 2027 |
Begroting 2028 |
Begroting 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Baten voor resultaatbestemming: |
|
|
|
|
|
|
Duurzaamheid |
-3.141,8 |
-511,7 |
-22,4 |
-16,6 |
-16,4 |
|
Meedoen |
1.744,9 |
1.164,0 |
1.414,0 |
1.814,0 |
2.214,0 |
|
Leefomgeving |
-1.352,8 |
7,6 |
382,6 |
7,6 |
7,6 |
|
Ontspanning en Economie |
-1.028,4 |
1.103,9 |
3,6 |
3,6 |
3,6 |
|
Ruimtegevend bestuur |
2.676,8 |
1.661,2 |
694,8 |
559,8 |
544,1 |
|
Totaal baten voor resultaatbestemming |
-1.101,3 |
3.425,0 |
2.472,6 |
2.368,4 |
2.752,9 |
|
Lasten voor resultaatbestemming: |
|
|
|
|
|
|
Duurzaamheid |
-3.142,6 |
610,5 |
102,6 |
108,4 |
108,6 |
|
Meedoen |
1.241,6 |
3.612,4 |
2.220,2 |
2.638,9 |
3.150,3 |
|
Leefomgeving |
-2.131,8 |
1.391,9 |
0,1 |
30,4 |
30,8 |
|
Ontspanning en Economie |
-125,6 |
214,8 |
-11,1 |
-22,0 |
-38,8 |
|
Ruimtegevend bestuur |
335,0 |
78,6 |
-97,5 |
-205,8 |
-309,8 |
|
Totaal lasten voor resultaatbestemming |
-3.823,4 |
5.908,2 |
2.214,3 |
2.549,9 |
2.947,1 |
|
RESULTAAT VOOR BESTEMMING |
2.722,1 |
-2.483,2 |
258,3 |
-181,5 |
-194,2 |
|
Resultaatbestemming: |
|
|
|
|
|
|
Onttrekking aan reserves: |
|
|
|
|
|
|
Duurzaamheid |
|
|
|
|
|
|
Meedoen |
-171,0 |
728,2 |
|
|
|
|
Leefomgeving |
-919,8 |
932,8 |
7,8 |
7,8 |
7,8 |
|
Ontspanning en Economie |
-37,3 |
30,0 |
|
|
|
|
Ruimtegevend bestuur |
-2.170,9 |
1.376,6 |
-25,0 |
-38,8 |
-44,3 |
|
Totaal onttrekking aan reserves |
-3.299,0 |
3.067,6 |
-17,2 |
-31,0 |
-36,5 |
|
Storting in reserves: |
|
|
|
|
|
|
Duurzaamheid |
|
|
|
|
|
|
Meedoen |
470,8 |
|
|
|
|
|
Leefomgeving |
-646,4 |
|
350,0 |
|
|
|
Ontspanning en Economie |
-1.031,9 |
1.031,9 |
|
|
|
|
Ruimtegevend bestuur |
304,3 |
|
|
|
|
|
Totaal storting in reserves |
-903,2 |
1.031,9 |
350,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Saldo resultaatbestemming |
-2.395,8 |
2.035,7 |
-367,2 |
-31,0 |
-36,5 |
|
RESULTAAT NA BESTEMMING
|
326,3 |
-447,5 |
-108,9 |
-212,5 |
-230,7 |
Ontwikkeling reservepositie
Inclusief de mutaties vanuit deze Najaarsnota geeft onze reservepositie meerjarig het volgende verloop.
| Reserves, saldo per 1 januari (bedragen x € 1.000) |
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Algemene reserve: |
|
|
|
|
|
|
|
Algemene (risico)reserve |
5.525 |
9.883 |
9.021 |
9.221 |
8.818 |
8.617 |
|
Totaal algemene reserve |
5.525 |
9.883 |
9.021 |
9.221 |
8.818 |
8.617 |
|
Bestemmingsreserves voor: |
|
|
|
|
|
|
|
a. een bufferfunctie voor risico's op een specifiek benoemd terrein |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
b. een bestedingsfunctie waarbij gespaard wordt voor iets dat specifiek benoemd is |
|
|
|
|
|
|
|
Onderhoud wegen |
725 |
596 |
596 |
596 |
596 |
596 |
|
Plattelandsvernieuwing |
538 |
167 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Toekomstige investeringen onderwijshuisvesting |
7.161 |
8.649 |
8.324 |
8.679 |
8.859 |
9.339 |
|
Cultuurzaken |
239 |
201 |
59 |
59 |
59 |
59 |
|
Gemeenschapshuizen |
|
|
636 |
607 |
582 |
561 |
|
Besteding Sociaal Domein |
1.656 |
728 |
312 |
0 |
0 |
0 |
|
Toekomstige investeringen |
2.243 |
1.909 |
1.839 |
1.839 |
1.839 |
1.839 |
|
c. een egalisatiefunctie om baten en lasten gelijkmatig te verdelen over de jaren |
|
|
|
|
|
|
|
Egalisatie MGD budgetten IV/ICT |
361 |
283 |
283 |
283 |
283 |
283 |
|
Egalisatie Loonkostenontwikkeling MGD |
73 |
73 |
73 |
73 |
73 |
73 |
|
Duurzame ontwikkeling |
294 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Opvang doelgroepen |
2.468 |
2.177 |
2.122 |
2.067 |
2.067 |
2.067 |
|
Egalisatie Sociaal Domein |
1.755 |
654 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
d. dekking afschrijvingen investeringen |
|
|
|
|
|
|
|
Afdekking afschrijvingslast lopende investeringen |
2.800 |
2.969 |
2.902 |
2.735 |
2.568 |
2.401 |
|
Afdekking afschrijvingslast afgeronde investeringen |
5.788 |
5.423 |
5.057 |
4.692 |
4.326 |
3.990 |
|
Totaal bestemmingsreserve |
26.102 |
23.829 |
22.203 |
21.630 |
21.252 |
21.207 |
|
TOTAAL RESERVES |
31.627 |
33.712 |
31.224 |
30.851 |
30.070 |
29.824 |
In dit geactualiseerde verloop zijn ontwikkelingen meegenomen zoals voorgesteld met deze Najaarsnota. Samengevat gaat het om de volgende mutaties.
| Voorgestelde mutaties reserves Najaarsnota 2024 (x € 1.000) |
Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Stortingen in reserves: |
|
|
|
|
|
|
Verkeersmaatregelen Den Dungen (investeringsreserve) |
195 |
|
|
|
|
|
Verkoop perceel Veldstraat |
-350 |
|
350 |
|
|
|
Verkoop perceel De Huif |
-1.032 |
1.032 |
|
|
|
|
Uitkering middelen regio Wmo |
471 |
|
|
|
|
|
Mutaties overhevelingen |
304 |
|
|
|
|
|
Mutaties grondexploitatie |
-296 |
|
|
|
|
|
Aanvullen reserve Gemeenschapshuizen ten laste van AR |
-292 |
364 |
|
|
|
|
Totaal stortingen in reserves |
-1.000 |
1.396 |
350 |
|
|
|
Onttrekkingen aan reserves: |
|
|
|
|
|
|
Mutatie inzet surplus Algemene reserve |
|
-31 |
|
-39 |
-44 |
|
Mutaties overhevelingen |
-1.078 |
1.408 |
-25 |
|
|
|
Terugdraaien tekortafdekking begrotingsjaar 2025 |
-1.171 |
|
|
|
|
|
Inzet egalisatiereserve MGD |
78 |
|
|
|
|
|
Extra budget groot onderhoud asfalt |
129 |
|
|
|
|
|
Verkeersmaatregelen Den Dungen (afschrijvingslast) |
|
8 |
8 |
8 |
8 |
|
Inzet voor planontwikkeling Heidelust |
-200 |
200 |
|
|
|
|
Aanvullen reserve Gemeenschapshuizen ten laste van AR |
-292 |
364 |
|
|
|
|
Herplaatsen Decors naar 2026 |
-30 |
30 |
|
|
|
|
Kosten AZC Berlicum |
86 |
|
|
|
|
|
Inzet middelen regio WMO |
-257 |
728 |
|
|
|
|
Mutaties grondexploitatie |
71 |
|
|
|
|
|
Onderzoek De Run |
-7 |
|
|
|
|
|
Afschrijvingslast nieuwbouw Elde college |
-725 |
725 |
|
|
|
|
Totaal onttrekkingen aan reserves |
-3.396 |
3.431 |
-17 |
-31 |
-37 |
|
Per saldo reservemutaties |
2.396 |
-2.036 |
367 |
31 |
37 |