Als startpunt voor de bepaling van de financiële positie van onze gemeente gaan we uit van het begrotingssaldo na verwerking van de begrotingsmutaties zoals die zijn verwerkt tot en met de begroting 2026-2029.

Op basis van de voorgestelde begrotingsmutaties vanuit deze Najaarsnota zien we de volgende ontwikkeling van het begrotingssaldo.

Voor alle jaren geeft de septembercirculaire een verbetering van het begrotingsresultaat. Ondanks dit daalt het begrotingssaldo vanaf 2026 vanwege de in deze Najaarsnota opgenomen autonome ontwikkelingen. In structurele zin resteert een begrotingssaldo van bijna € 400.000 positief.

In de raadsvergadering van december zal het wegenbeheerplan en het nieuwe IHP aan de gemeenteraad ter vaststelling worden voorgelegd. Op basis van de nu bekende gegevens heeft met name de actualisatie van het wegenbeheerplan structurele gevolgen voor de gemeentelijke begroting. De exacte omvang hiervan is bij op opstellen van de Najaarsnota nog niet bekend, maar op basis van de inschatting nu is de hieruit voortvloeiende last al gauw zo’n € 200.000. In het raadsvoorstel van december zal deze ten laste worden gebracht van het nu gepresenteerde begrotingssaldo.

Conclusie is dat de begroting in alle jaren sluitend is met een aflopend positief begrotingssaldo, waarbinnen het effect van het wegenbeheerplan nog opgevangen dient te worden.

De posten met de grootste afwijkingen zijn:

In de volgende hoofdstukken zijn deze ontwikkelingen toegelicht.

In de hierop volgende hoofdstukken zijn per programma de diverse ontwikkelingen en daarmee samenhangende gevolgen voor de begroting toegelicht. De voorgestelde begrotingsmutaties per programma, resultaat septembercirculaire en bestemming resultaat zijn samenvattend als volgt.

Het totaalbedrag is het saldo van de mutaties van het begrotingssaldo.

Een totaaloverzicht van de voorgestelde mutaties en de gevolgen hiervan voor de begroting en de reservepositie zijn opgenomen in het hoofdstuk ´Voorgestelde begrotingsmutaties´.